第三部分：uedbet体育平台:财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1631.01万元，其中本年收入1631.01万元,?较2021年度决算数减少388.35万元，下降19.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1631.01万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少388.35万元，下降19.24%，主要原因是2022年8-12月聘用人员工资福利等不在本单位支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为城区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有其他收入。

7.?使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位没有非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增减24.16??万元，下降100%，主要原因是我单位2022年没有结余资金。

（二）本部门2022年度总支出1631.01万元，其中本年支出1631.01万元, 较2021年度决算数减少388.35万元，增长下降19.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1190.01万元， 较2021年度决算数减少574.14万元，下降32.55%，主要原因是聘用人员减少30人，项目资金未能支付。一般公共服务支出主要用于财政局本级为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于开展各项业务的工作经费、建设工程项目预算编制审核费、2021年政府财务报告审核费、行政事业单位内控审核费、财政票据工本费、政采云平台服务费、聘请第三方中介开展财政预算绩效管理费、久其财务软件尾款、财政大数据智慧平台建设费、“金财工程”和信息化建设、设备维护修缮、设备更新购置、财政专线服务费、国有资产评估费、工资系统尾款及运维费、税收征管业务费、村级财务会计代理服务费等方面的项目支出。

2.社会保障和就业支出（类）97.42万元，较2021年度决算数增加7.76万元，增长8.66%。主要原因是社保基数增长，导致缴纳的社保增加。

3.卫生健康支出（类）59.61万元，是根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2021年度决算数增加6.32万元，增长11.86%。主要原因是医保基数增长，导致缴纳的医保增加。

4.农林水支出（类）199.83万元，较2021年度决算数增加111.62万元，增长126.54%。主要原因是增加农业保险补贴支出。

5.金融支出（类）39.86万元，较2021年度决算数增加35.45万元，增长803.86%。主要原因是增加PPP项目咨询费支出。

6.?住房保障支出44.28万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加0.49万元，增长1.12%，主要原因是公积金基数增长，导致缴纳的公积金增加。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2021年度决算数增减0万元，变动0%，主要原因是我单位2022年没有年末结转和结余资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

uedbet体育平台:财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出1631.01万元，较2021年度决算数减少388.35万元，下降19.24%。其中：基本支出1062.76万元，项目支出568.25万元。

uedbet体育平台:财政局2022年度一般公共预算支出年初预算为3500.5万元，支出决算数为1631.01万元，完成年初预算的46.6%。

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为857.98万元，年初预算为1347.82万元，决算数小于预算数的主要原因是进行预算调整。行政运行主要用于财政局本级为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为253.92万元，年初预算数为739.6万元。决算数小于预算数的主要原因是进行预算调整。一般行政管理事务主要用于建设工程项目预算编制审核费、2021年政府财务报告审核费、行政事业单位内控审核费、财政票据工本费、政采云平台服务费、聘请第三方中介开展财政预算绩效管理费、久其财务软件尾款、财政大数据智慧平台建设费、“金财工程”和信息化建设、设备维护修缮、设备更新购置、财政专线服务费、国有资产评估费、工资系统尾款及运维费等项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算数为70.17万元，年初预算数为140.3万元。决算数小于预算数的主要原因是进行预算调整。其他财政事务支出主要用于开展各项业务的工作经费支出。

（四）一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）支出决算数为4.46万元，年初预算数为100万元。决算数小于预算数的主要原因是进行预算调整。其他税收事务支出主要用于开展税收征管业务的工作经费支出。

（五）一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为0.18万元，年初预算数为0万元。决算数大于预算数的主要原因是我单位年初无预算，是组织部调剂到本单位的预算支出。一般行政管理事务支出主要用于高校挂职干部的车补和通讯补助。

（六）一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）支出决算数为3.3万元，年初预算数为0万元。决算数大于预算数的主要原因是我单位年初无预算，是组织部调剂到本单位的预算支出。一般行政管理事务支出主要用于2018年、2019年公务员年度考核优秀奖励金。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出年决算数为17.86万元，年初预算数为16.02万元，决算数大于预算数增加的主要原因是财政局退休人员从退休所调回本单位，年初预算不足。行政单位离退休主要用于退休人员物业补贴、生活补助和改革前获得荣誉支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出年决算数为53.04万元，年初预算数为53.16万元，决算数小于预算数的主要原因是社保基数以上年月平均收入作为缴纳基数，按比例进行缴纳。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于在职在编人员养老保险支出。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出年决算数为26.52万元，年初预算数为26.58万元，决算数小于预算数的主要原因是社保基数以上年月平均收入作为缴纳基数，按比例进行缴纳。机关事业单位职业年金缴费支出主要用于在职在编人员职业年金支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出年决算数为21.83万元，年初预算数为21.9万元，决算数小于预算数的主要原因是医保基数以上年月平均收入作为缴纳基数，按比例进行缴纳。行政单位医疗主要用于在职在编人员职工基本医疗保险支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出年决算数为37.77万元，年初预算数为38.46万元，决算数小于预算数的主要原因是医保基数以上年月平均收入作为缴纳基数，按比例进行缴纳。公务员医疗补助主要用于在职在编人员、退休人员公务员医疗补助支出。

（十二）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）支出年决算数为1.33万元，年初预算数为15万元，决算数小于预算数的主要原因是疫情原因，田园综合体工作经费减少。农业生产发展主要用于田园办工作经费支出。

（十三）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）支出年决算数为28.5万元，年初预算数为0万元，决算数大于预算数的主要原因是该项是上级下拨资金，未列入年初预算。农村综合改革示范试点补助主要用于村级财务会计服务费支出。

（十四）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）支出年决算数为170万元，年初预算数为400万元，决算数小于预算数的主要原因是本单位资金优先保障三保支出。农业保险保费补贴主要用于支付农业保险补贴。

（十五）金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）支出年决算数为39万元，年初预算数为0万元，决算数大于预算数的主要原因是该项资金是上级下拨资金，未纳入本单位年初预算。其他金融发展支出主要用于PPP项目咨询服务费。

（十六）金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融支出（项）支出年决算数为0.86万元，年初预算数为0万元，决算数大于预算数的主要原因是该项资金是上级下拨资金，未纳入本单位年初预算。其他金融支出主要用于小微企业融资担保代偿补偿金。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出年决算数为44.28万元，年初预算数为44.51万元，决算数小于预算数的主要原因是公积金基数以上年月平均工资作为基数，按比例缴纳。住房公积金主要用于在职在编人员缴纳住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1062.76万元，人员经费1012.13万元，公用经费50.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出994.27万元，主要用于在职在编人员工资、津补贴、奖金，聘用人员工资，缴纳社保、医保、公积金等。完成年初预算的69.91%。预决算差异的主要原因是2022年7-12月聘用人员工资不在本单位发放。

（二）对个人和家庭补助支出17.86万元，主要用于退休人员生活补助等支出。完成年初预算的110.25%。预决算差异的主要原因是财政局本级退休人员由单位发放补助。

（三）商品和服务支出50.36万元，主要用于为保证日常运转发生的基本支出。如按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。完成年初预算的46.03%。预决算差异的主要原因是工会经费、接待费、培训费、会议费、水费、电费等减少支出。

（四）资本性支出0.28万元，主要用于购买办公设备支出。完成年初预算的0%。预决算差异的主要原因是公用经费年初无资本性支出预算，年中调整公用经费用于资本性支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

uedbet体育平台:财政局2022年度没有政府性基金预算支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

uedbet体育平台:财政局2022年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.27万元，主要原因是2022年没有“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费支出0万元，公务用车运行费维护支出0万元；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是我单位没有因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排uedbet体育平台:财政局0个所属单位出国团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，变动0％，主要原因是我单位没有公务用车购置支出。

公务用车运行维护费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是我单位没有公务用车运行维护费支出。该费用主要用于机要文件交换、因公务出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年,uedbet体育平台:财政局一般公共预算拨款的公务用车保有量为0辆，平均每辆运行维护费支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.27万元，该费用主要用于公务接待费支出。据统计，2022年度国内公务接待共0批次，0人次，国（境）外公务接待0批次。

七、其他重要事项情况说明

（一）?机关运行经费支出情况说明。

2022年度行政单位和参公事业单位的机关运行经费支出共计50.64万元，比年初预算数减少59.39万元，下降53.98%。比上年决算数增加1.01万元，增长2.05%。机关运行经费支出增长的主要原因是2021年7月新增1人公务员，导致交通补助等各项经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额39.58万元，其中：政府采购货物支出4.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出35万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，南宁市西乡塘财政局共有车辆0辆，包括：省部级领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、应急保障用车0辆、机要通信用车0辆、离退休干部用车0辆；单位价值100万元以上的设备0套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及一般公共预算财政拨款568.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，从评价情况来看项目预算执行情况良好，较好达到年度绩效目标，基本完成绩效产出指标，取得了良好的社会效益，服务对象满意度调查反映良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，16个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%。自评发现存在问题主要是部分项目绩效指标编制不够科学，主要原因是项目负责人对预算绩效项目设置理解不到位，财务未进行核查。下一步我部门将加强项目绩效指标学习，科学合理编制项目预算。

2.部分重点项目绩效自评情况。

建设工程预算编制审核服务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95.44分，评级为一等，项目调整预算数为108.73万元，执行数为108.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是高质量并及时完成工程项目审核工作；二是合理规划资金使用，使财政资金效益有所提高。

财政专线接入费用项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为37.69万元，执行数为37.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提升财政系统的网络安全和速率，维护各预算单位财政专线的正常运行，保障各预算单位资金支付需求。

PPP常年顾问咨询服务采购项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为39万元，执行数为39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：给城区带来经济发展。

聘请第三方中介机构开展财政预算绩效管理经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分，评级为一等，项目调整预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成重点审核部门为10个，当年再评价项目数量完成7个，当年再评价部门数量完成3个。

“政采云”平台项目采购信息系统服务项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提高财政资金使用效率，采购资金节约率小于5%。

财政大数据智慧平台研发建设服务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成系统开发数量1个、系统维护单位数量200个，提高日常财政业务执行效率。

业务费(含网络耗材)项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目调整预算数为54.87万元，执行数为54.87万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成各项财政业务，二是合理配置财政资金，三是加强社会各界对财政政策、财政业务的知晓，四是做好财政政策、财政工作及时向社会发布。

详见附件《uedbet体育平台:财政局项目支出绩效自评表》

第四部分 ?名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

五、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、转入非财政拨款结余和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

九、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。