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——2023年2月17日在uedbet体育平台:
第四届人民代表大会第三次会议?
uedbet体育平台:财政局
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各位代表：
受uedbet体育平台:人民政府的委托，现将uedbet体育平台:2022年预算执行情况和2023年预算草案提请城区第四届人民代表大会第三次会议审议，并请城区政协委员和其他同志提出意见。
一、2022年全城区及城区本级预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年。一年来，在城区党委、政府的坚强领导下，在城区人大、政协的监督指导下，城区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大精神，认真落实城区四届人大二次会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策要提质增效、更可持续；深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解政府隐性债务风险工作，城区预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算执行情况。
1.全城区一般公共预算执行情况。全城区一般公共预算总收入376506万元，其中：当年一般公共预算收入104037万元，上级补助收入222340万元，上年结余收入15783万元，调入资金22772万元，动用预算稳定调节基金5176万元，债务转贷收入6398万元。
全城区一般公共预算总支出368094万元，其中：当年一般公共预算支出348395万元，上解上级支出13367万元，安排预算稳定调节基金5942万元，债务还本支出390万元。
收支相抵，年终结余8412万元（全部为结转下年使用的上级补助资金）。
——全城区一般公共预算收入预算执行情况。全城区当年一般公共预算收入104037万元，完成年初预算的85.14%。税收收入56672万元，完成年初预算的73.02%，其中：增值税22610万元，下降27.33%,下降原因主要是增值税留抵退税金额增加及航空和铁路运输企业分支机构暂停预缴增值税；企业所得税8884万元，下降29.37%，下降的主要原因是受疫情、市场等因素影响，重点行业税款减幅较大；城市维护建设税4723万元，下降31.92%。非税收入47365万元，完成年初预算的106.25%，其中：专项收入3904万元，下降32.72%；罚没收入5117万元，下降41.49%，国有资源(资产)有偿使用收入21507万元，增长254.14%，增长的主要原因是2022年旱改水收入15570万元。
——全城区一般公共预算支出预算执行情况。全城区当年一般公共预算支出348395万元，完成调整预算的95.45%，增长6.27%。主要重点支出情况如下：教育支出98436万元，完成调整预算的95.49%，增长21.77%；科学技术支出3496万元，完成调整预算的92.22%，增长125.26%，增长的主要原因是新增支持农业科技创新支出；文化旅游体育与传媒支出723万元，完成调整预算的80.42%，下降26.07%，预算执行率较低的原因是部分文旅项目资金未达支付条件；社会保障和就业支出66105万元，完成调整预算的95.59%，下降7.56%；卫生健康支出49587万元，完成调整预算的96.21%，增长16.39%；节能环保支出609万元，完成调整预算的57.51%，增长92.11%，增长主要原因为本年安排企业脱硝技改项目补助资金，预算执行率较低的原因是部分上级资金未达到支付条件，列入下年结转；城乡社区支出40126万元，完成调整预算的98.51%，增长45.49%；农林水支出28629万元，完成调整预算的96%，下降14.62%；交通运输支出3094万元，完成调整预算的99.97%，增长63.88%，增长的主要原因为本年安排南宁南过境线公路项目资金，上年度无此项支出；资源勘探工业信息等支出896万元，完成调整预算的56.04%，下降28.09%，预算执行率较低的原因是部分对企业的奖补资金未达支付条件；商业服务业支出582万元，完成调整预算的109.4%，下降25.29%，预算调整后上级下达资金并支出，增加支出金额；住房保障支出13902万元，完成调整预算的97.88%，下降20.79% ，下降的主要原因为上级城镇保障性安居工程补助资金较上年减少。
按照财政部的统计口径，2022年我城区民生支出305971万元，占一般公共预算支出的87.82%。
2.城区本级一般公共预算执行情况。城区本级一般公共预算总收入376506万元，其中：当年一般公共预算收入104037万元，上级补助收入222340万元，上年结余收入15783万元，调入资金22772万元，动用预算稳定调节基金5176万元，债务转贷收入6398万元。
城区本级一般公共预算总支出368094万元，其中：当年一般公共预算支出328030万元，上解上级支出13367万元，安排预算稳定调节基金5942万元，补助下级支出（一般性转移支付）20365万元，债务还本支出390万元。
收支相抵，年终结余8412万元（全部为结转下年使用的上级补助资金）。
——城区本级一般公共预算收入预算执行情况。城区本级当年一般公共预算收入104037万元，完成年初预算的85.14%。其中：税收收入56672万元，完成年初预算的73.02%；非税收入47365万元，完成年初预算的106.25%。收入科目增减变动原因与全城区一致。
——城区本级一般公共预算支出预算执行情况。城区本级当年一般公共预算支出328030万元，完成调整预算的95.18%，增长8.07%。其中：教育支出98436万元，完成调整预算的95.49%，增长21.77%；科学技术支出3496万元，完成调整预算的92.22%，增长125.26%； 社会保障和就业支出64130万元，完成调整预算的95.47%，下降7.58%；卫生健康支出47644万元，完成调整预算的96.06%，增长16.36%；节能环保支出109万元，完成调整预算的19.5%，下降59.78%；农林水支出17973万元，完成调整预算的93.76%，下降11.71%；住房保障支出13401万元，完成调整预算的97.8%，下降20.77%。科目增减变动的原因与全城区一致。
3.财政转移性收支情况。城区本级转移性收入272469万元，其中：上级补助收入222340万元，主要是返还性收入、一般性转移支付收入及专项转移支付补助；调入资金22772万元，主要是政府性基金和国有资本经营调入；动用预算稳定调节基金5176万元；上年结余15783万元，全部为上级补助资金结余；债务转贷收入6398万元。
城区本级转移性支出39674万元，其中：上解上级支出13367万元，主要是各项专项上解支出；补助下级支出（一般性转移支付）20365万元，主要是对坛洛、金陵和双定三个乡镇的补助，安排预算稳定调节基金5942万元。
4.城区本级预备费执行情况。全年共安排预备费3150万元，动用3150万元，主要用于疫情防控相关经费。
5.城区本级“三公两费”经费执行情况。城区本级一般公共预算安排的“三公”经费合计1030万元，比年初预算安排减少322万元，比上年增加20万元，增长1.98%。其中：公务接待费5万元，下降37.5%；因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费1025万元，增长2.3%，增长的主要原因是上年新购置车辆投入使用，运行公务用车运行维护费有所增长；安排的会议费100万元，比年初预算安排减少234万元，比上年减少364万元，下降78.45%；安排的培训费692万元，比年初预算安排减少305万元，较上年增加26万，增长3.9%。
6.城区本级预算稳定调节基金执行情况。2021年末城区本级预算稳定调节基金5176万元。经城区人大常委会批准，动用预算稳定调节基金5176万元，统筹用于城区本级2022年一般公共预算支出。2022年底城区本级预算稳定调节基金结余5942万元。
（二）政府性基金执行情况。
1.全城区政府性基金预算执行情况。全城区政府性基金预算总收入70048万元，其中：当年政府性基金预算收入1843万元，转移性收入68205万元，其中上级补助收入60475万元，上年结余收入7730万元，发行新增专项债券收入0元。
全城区政府性基金预算总支出62154万元，其中：当年政府性基金预算支出39521万元，转移性支出22633万元，完成调整预算的116.58%，增长175.29%，其中：城乡社区支出33741万元，完成预算调整的121.2%；文化旅游体育与传媒支出34万元，完成预算调整的117.24%；政府性基金超预算执行的原因是预算调整后上级下达资金并支出，增加支出金额；调出资金22633万元，完成预算调整的100%。
收支相抵，年终滚存结余7894万元，全部为上级补助专款结余。
2. 城区本级政府性基金预算执行情况。城区本级政府性基金预算总收入70048万元，其中：当年政府性基金预算收入1843万元，转移性收入68205万元，其中上级补助收入60475万元，上年结余收入7730万元，发行新增专项债券收入0元。
城区本级政府性基金预算总支出62154万元，其中：当年政府性基金预算支出39497万元，转移性支出22657万元，完成调整预算的116.59%，增长176.67%；补助下级支出（政府性基金转移支付）24万元，调出资金22633万元。
收支相抵，年终滚存结余7894万元。全部为上级补助专款结余。
（三）城区本级国有资本经营预算执行情况。城区本级国有资本经营预算总收入880万元，其中：当年国有资本经营预算收入139万元，上级补助收入366万元，上年结余收入375万元。
城区本级国有资本经营预算总支出167万元，其中：当年国有资本经营预算支出28万元，比上年减少34万元；调出资金139万元。
收支相抵，年终滚存结余713万元，全部为上级补助专款结余。
（四）城区本级社会保险基金预算执行情况。城区本级社保基金预算收入41652万元，完成预算的101.45%，增长8.97%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入12301万元，增长18.8%，机关事业单位养老保险基金收入29351万元，增长5.32%。
城区本级社会保险基金预算支出36016万元，完成预算的98.23%，增长6.3%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7435万元，增长10.48%；机关事业单位养老保险基金支出28581万元，增长5.27%。
收支相抵，城区社会保险基金预算当年收支结余5636万元，年终滚存结余29896万元。
（五）预算调整情况。2022年预算执行中，由于扩大增值税留抵退税范围造成税收收入下降，安排疫情防控相关支出、公检法体制综合配套改革等造成支出变动较大的影响，2022年，全城区一般公共预算总收入由年初336985万元调整为391472万元，一般公共预算总支出由年初336985万元调整为378753万元，收支相抵，年终结余调整为12719万元；政府性基金预算总收入由年初30149万元调整为64254万元，政府性基金预算总支出由年初30149万元调整为56533万元，收支相抵，年终结余调整为7721万元；国有资本经营预算总收入由年初520万元调整为880万元，国有资本经营预算总支出由年初520万元调整为167万元，收支相抵，年终结余调整为711万元。城区政府编制了《关于uedbet体育平台:2022年本级预算调整方案（草案）的报告》，并经城区第四届人大常委会第四次会议审议批准。
由于在城区人大常委会批准预算调整方案后，受新增上级专项补助因素影响，城区收支预算仍发生了一些变化，现已按照年度预算执行情况进行调整。
（六）地方政府性债务情况。
1.政府债务限额及余额情况。截至2022年12月31日，城区本级地方政府债务限额为93859万元，其中：一般债务限额为7859万元，专项债务限额为86000万元。城区本级地方政府债务余额为92878万元，其中：一般债务余额为7578万元，专项债务余额为85300万元。我城区债务限额由自治区财政厅统一下发，目前城区债务余额在合理区间内。
2.2022年新增债务情况。城区本级2022年新增政府一般债务6398万元，用于城镇保障性安居工程、小型水库安全运行等项目，纳入一般公共预算收入。新增政府专项债务0万元。?
3.政府债务偿还情况。2022年，城区债务还本支出390万元，一般债务付息支出146万元，专项债务付息支出3128万元(含自治区转城区承债的支持中小银行发展专项债券付息1825万元)，城区的债务均按协议约定的还款时间按时还款，不存在逾期偿还债务的情况。
（七）2022年人大预算决议和重点财政工作情况。2022年，在城区党委、政府的正确领导下，uedbet体育平台:财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央、自治区、南宁市和城区党委的决策部署，按照《预算法》和人大审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面落实人大各项预算决议，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六保”工作，落实“六稳”任务，切实加强财政收入征管，不断优化支出结构，深入推进财税体制改革，较好地完成了各项工作任务。
1.全力保障财政平稳运行。
（1）强化财政收入组织。一是强化部门衔接，加深财税联动。密切配合税务部门深挖税收潜能，全面抓好主体税种、重点税源的管理，应减尽减、应收尽收；强化非税征管，压实非税收入组织责任，督促非税收入按时按质上缴入库，做好“旱改水”补充耕地指标的收入入库工作，2022年已入库15570万元。二是大力盘活国有资产，用好、用活国有资产和公共资源，积极缓解经济下行、税收收入下降带来的不利影响。三是积极争取上级财政资金支持。发挥财政职能作用，加强对中央、自治区和南宁市政策取向和分析研判，积极争取上级财政增加转移支付资金，2022年城区获得上级补助收入22.23亿元，比上年同期增长20.93%。
（2）优化财政支出结构。2022年以来，受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加影响，在财政收支平衡压力加大的情况下，城区财政积极统筹财力，深化财税体制改革，狠抓预算执行管理，不折不扣落实过紧日子要求，切实兜牢“三保”底线，严格防范“三保”风险，确保城区财政平稳运行。一是大力压减一般性、非重点、非刚性支出，严控“三公”经费，“三公”经费在年初预算的基础上压减21.73%，严控新增支出。二是加强政府性基金和国有资本经营预算收入组织入库工作，结合收入完成情况适度增加调入一般公共预算统筹使用。三是强化库款保障管理。坚持对库款保障情况日跟踪、月调度，加强库款分析，合理安排库款支出顺序，优先保障“三保”支出，确保每月库款余额保持在合理区间；制定库款保障水平紧急预案，明确城区如出现“三保”风险要采取的措施。
2.加强保障和改善民生。一是落实“疫情要防住”，众志成城打好抗疫战争。始终坚持人民至上、生命至上，严格压实疫情防控“财政责任”，2022年疫情防控支出6813万元，主要用于疫情防控设备和物资采购、隔离酒店、检查站建设、核酸采样以及城区、乡镇疫情防控工作。为城区取得抗击新冠肺炎疫情斗争重大阶段性成果做好资金保障。二是落实“三保”预算安排。突出财政预算安排重点，2022年我城区按国家范围、地方实际支出标准，足额预算安排“三保”支出需求，牢守“三保”底线。全年“三保”预算执行数186992万元，未出现“三保”支出保障不到位的情况。三是财政保障民生更加有力。2022年民生支出增幅排全市16个县区第4位，为稳定我城区经济发展、促进民生事业建设提供坚实保障。
——着力提升社会保障水平。坚持做好社会救助和社会福利工作，2022年拨付最低生活保障资金共计8522万元；拨付特困人员供养补助2141万元，拨付临时救助89万元；拨付残疾人事业2358万元，其中，用于残疾人生活和护理补贴886万元，残疾人就业753万元。进一步完善社会保障体系，维护社会公平，构建和谐社会。
——落实医疗卫生投入责任。2022年拨付城乡医疗救助补助资金 2671万元，缴费补助1555万元；拨付基本公共卫生服务项目补助资金7542万元；拨付计划生育服务支出3989万元。困难群众基本医疗服务得到保障，避免因病致贫、因贫致病的现象产生。
——不断加大财政教育投入。一是足额安排配套资金，2022年累计安排生均公用经费11201万元，覆盖义务教育阶段学校教学需求。二是扩大城镇学位供给，安排民办学校购买学位经费1927万元，解决进城务工人员随迁子女入学就读19269人次，有效缓解城区义务教育学校大班额问题。三是加快推进义务教育均衡发展，安排2022年薄弱环节改善与能力提升项目专项资金2920万元，用于实施50个校舍维修、教学设备采购项目；安排2023年农村中小学校舍维修改造项目资金837万元，用于实施35个校舍维修项目；安排三十七中学、秀田小学、衡阳西路第二幼儿园等四个教育集团专项经费120万元，促进城区优质学校、幼儿园的示范引领和辐射作用，提升新建和薄弱学校、幼儿园的办学品质，全面推进uedbet体育平台:教育优质均衡发展。
——扶农强产、振兴乡村，精准扶持提升农民收入。及时兑现财政涉农补贴。截至2022年12月，我城区耕地地力保护补贴上级补助2563万元，共发放2563万元，补贴全部通过“一卡通”发放到户。2022年农机购置补贴资金支出86万元，支出率为100%，农机补贴全程通过“一卡通”发放，由农信社代发完成，最大程度实现对财政资金的监管，保证涉农资金补贴的安全和规范。城区政策性农业保险累计完成保费收入5758万元，解决了广大农业生产者的后顾之忧，为农业生产提供有力支撑。积极开展扶持村级集体经济项目申报工作，2022年获批坚持和加强农村基层党组织领导扶持壮大村级集体经济项目11个，共获得中央补助资金550万元；获村级集体经济市本级补助资金100万元，增强财政“输血”功能，持续发展壮大村级集体经济，引领乡村振兴。
——全力保障乡村振兴资金。为贯彻关于脱贫攻坚与实施乡村振兴战略有机衔接决策部署，加大对支持巩固拓展脱贫攻坚成果，积极衔接推进乡村产业振兴工作的支持力度，时刻监督衔接资金使用进度，提高资金支付率，推动脱贫攻坚政策举措和工作体系逐步向乡村振兴平稳过渡。截至12月31日，我城区2022年各级财政衔接推进乡村振兴补助资金支付率为100%（上级投入6257万元，本级投入2141万元）。
3.积极发挥财税金融杠杆撬动作用。
（1）加大落实减税降费政策力度。2022年新增减税降费及退税缓税缓费10.41亿元。其中：增值税留抵退税款3.56亿元已退到纳税人账户，达到2021年全年的1.8倍；累计新增减税降费3.39亿元，其中新增减税2.41亿元，新增降费0.98亿元；累计办理缓税缓费3.46亿元，其中办理制造业中小微企业缓缴税费0.73亿元，为受疫情影响较大的困难行业和中小微企业办理缓缴社保费2.73亿元。有效纾解了市场主体困境，也为今后恢复企业税收增长势头奠定了基础。
（2）持续加大金融支持实体经济力度。一是扎实推进“桂惠贷”政策落实落细，促进“桂惠贷”惠企利民显成效。2022年，累计投放“桂惠贷”2500笔，投放金额共计51.94亿元，累计为城区企业减少融资成本1.03亿元，共惠及1910家企业。二是做大做强政府性融资担保机构。2022年政府性担保业务完成金额92739万元，惠及市场主体702户。
（3）推动农业保险应用模式创新。持续开展“一县（区）、开发区一特色，一行业一创新”保险创新大行动，按照政府引导、市场运作的原则，创新农业保险发展模式，积极推动生猪“保险+期货”模式，推动华农保险广西分公司在城区开展生猪“保险+期货”项目，加大财政配套资金投入，拓展保险资金来源，打通期货市场助力乡村振兴的“最后一公里”。2022年已完成生猪4.54万头投保，保费规模432万元，提供风险保障10620万元。
（4）PPP项目稳步推进。合理利用财政承受能力空间，加强PPP项目包装策划，积极扩大社会资本投资规模，撬动社会资金参与基础设施、乡村振兴、教育领域PPP项目。重点推进合计总投资约24亿元的基础设施提升及乡村振兴PPP项目及教育基础设施PPP项目社会资本采购工作。
4.?财政管理效能日益提升。
（1）做好财政运行监测分析。推进预算管理一体化系统建设，不断提高数据规范性和准确度，通过预算管理一体化全面掌握数据、深入分析本地区财政运行情况。做好“三保”数据动态监测旬报、月报，监测城区“三保”支出保障、债务还本付息、库款保障水平等方面情况，做好风险评估，及时应对。
（2）稳步做好预决算信息公开。按照地方预决算公开情况专项检查要求，结合我城区实际，组织各部门开展预算部门及所属单位公开自查工作，重点关注部门及所属单位的预决算公开的及时性、完整性、细化程度、公开方式等细节。2022年我城区部门及所属单位，除涉密单位外，已全部按要求向社会在统一平台及相关门户网站公开部门及所属单位预决算，预决算公开真正实现100%全覆盖。
（3）深化全面实施预算绩效管理。2022年城区积极推进全面实施预算绩效管理，一是“三全”体系建设工作稳步推进。构建全方位预算绩效管理格局、有序推进全过程预算绩效管理链条、健全完善全覆盖预算绩效管理体系。到2022年城区68个预算部门均有序开展绩效管理，实现了部门整体支出、项目支出绩效目标编报、自评全覆盖。开展了绩效目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用，初步形成预算绩效全闭环管理机制。二是完善绩效管理体系建设。制定了本级预算绩效管理实施办法、各环节操作细则等制度文件，进一步完善预算绩效制度约束。注重提升预算绩效管理能力建设，在绩效管理工作中邀请绩效专家参与，每年对本级预算部门开展预算绩效管理培训，提高预算部门绩效管理水平。
（4）政府采购提质增效。全面推进政府采购全流程电子化工作，政府采购项目的实施，从采购意向公开、采购文件编制、项目的开标与评审等均实行全流程电子化采购，不再进行线下交易活动，进一步提高政府采购效率，推动政府采购高效便捷，节约采购成本。2022年，城区共有59个采购项目进入南宁市公共资源交易中心开展全流程电子化交易，交易金额6929万元，节约财政资金353万元。
总体来看，2022年各项财政工作稳步推进，取得了新的进展。同时，我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些不足和短板，面临的困难和问题也不容忽视，主要体现在：受疫情及宏观经济环境影响，土地出让收入和重点行业税收明显下滑，“三保”支出、刚性需求显著增长，收支矛盾凸显，财政将长期处于紧平衡状态；财政资源统筹能力还不强，支出结构有待进一步优化；对预算绩效评价结果的运用还不够充分；政府债务还本压力不断加大等等。我们要高度重视这些问题，采取有效措施努力加以解决。
二、2023年财政收支预算草案
（一）2023年财政收支形势分析。当前城区仍存在税收增长基础薄弱，土地交易市场持续低迷，民生支出只增不减，刚性支出需求持续增大等财政收支方面的困难和挑战。但城区经济长期向好的基本面没有改变，资源要素条件可支撑，随着国家优化疫情防控措施，加力实施稳经济一揽子政策和接续措施，积极的财政政策和稳健的货币政策持续发力，将积极促进经济恢复发展。同时，南宁对外开放步伐不断加快，东盟开放合作国际化大都市建设全面起势，RCEP生效实施和南宁建设面向东盟的国际交流中心，平陆运河建设步伐加快，为城区推动高质量发展提供了重大历史机遇。综合研判，财政收入恢复性增长态势总体平稳，财政资源配置持续优化。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家开局起步之年，更好统筹疫情防控和经济社会发展，大力提振市场信心，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范和化解重大风险等工作任重道远，财政支出力度仍会进一步加强。
总体来看，2023年城区财政收支预算平衡难度加大，财政“自给”能力不足问题仍然存在，兜牢基层“三保”底线、财政可持续和地方政府债务等重点领域风险不容忽视，必须提高财政资源配置效率，深化财税金融改革，大力优化支出结构，积极向上争取更多支持，切实增强财政可持续性。
（二）2023年预算编制总体要求及基本原则。根据中央经济工作会议、自治区党委十二届五次全会暨经济工作会议、市委十三届五次全会暨经济工作会议精神，结合城区经济形势，2023年城区预算编制和财政工作总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真学习贯彻习近平总书记对广西“五个更大”重要要求，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，大力提振市场信心，把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。认真落实中央、自治区、南宁市和城区党委、政府的重大决策部署，强化部门收支管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点、全力保障中央、自治区、南宁市和城区确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出；严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务，兜牢基层“三保”底线，为支持城区经济社会高质量发展提供更有力财政支持，为奋力谱写新时代南宁现代化建设新篇章贡献力量。
根据上述总体要求，2023年预算编制和财政工作将主要坚持以下原则：一是以收定支、统筹平衡。收入预算安排坚持实事求是、扎实稳妥，与经济社会发展相适应；支出预算安排坚持量入为出、有保有压，分轻重缓急，打破基数概念和支出固化格局。二是尽力而为、量力而行。综合考虑财力状况和支出需求，合理确定保障重点和保障顺序合理确定基本民生支出标准，优先保障“三保”、债务还本付息和其他刚性支出，聚焦产业项目建设，优化财政资源配置结构。三是讲求绩效、全程把控。坚持全面实施预算绩效管理与推进零基预算改革相结合，建立全过程预算绩效管理链条，事前开展绩效评估和绩效目标管理，事中加强绩效运行监控，事后开展绩效评价，强化绩效结果运用。四是严守底线、防范风险。把防风险摆在更加突出的位置，统筹发展和安全、当前和长远。加强政府债务管理，确保隐性债务零新增，债务本息足额偿还，牢牢守住不发生系统性财政风险的底线。
（三）一般公共预算草案。
1.代编全城区一般公共预算计划安排情况。全城区一般公共预算总收入计划安排295274万元，其中：当年一般公共预算收入114939万元，上级补助收入165981万元，上年结余收入8412万元.动用预算稳定调节基金5942万元。全城区一般公共预算总支出安排295274万元，其中：当年一般公共预算支出281904万元，上解上级支出13370万元。收支平衡。一般公共预算总收入比2022年执行数减少81232万元，降低21.58%，其中：上级补助收入较2022年执行数减少56359万元，降低25.35%；一般公共预算总收入降低的主要由于上级转移支付未完全下达，待上级资金下达后收入与支出会相应增加。
全城区一般公共预算收入计划安排114939万元，比上年（2022年执行数，下同）增长10.48%。其中：税收收入60083万元，增长6.02%；非税收入54856万元，增长15.82%。税收收入中：增值税25280万元，增长11.81%；企业所得税8280万元，下降6.8%；个人所得税4313万元，下降9.86%；资源税2800万元，下降2.74%；城市维护建设税5530万元，增长17.09%；房产税5700万元，增长7.69%；印花税5000万元，增长2.65%；城镇土地使用税660万元，增长18.49%；土地增值税2160万元，增长24.86%；耕地占用税360万元，增长6.51%。非税收入增长的原因为预计盘活国有资产增加。
全城区一般公共预算支出计划安排281904万元，比上年（2022年年初预算数，下同）下降9.59%，下降的主要原因是城区一般公共预算总收入下降，优先安排“三保”资金支出，项目资金减少，导致部分科目支出下降。其中：教育支出82688万元，下降3.97%；文化旅游体育与传媒支出445万元，下降43.67%；社会保障和就业支出69064万元，增长2%；卫生健康支出25405万元，下降35.92%，下降的原因为目前收到的上级提前下达补助资金比上年度减少；节能环保支出111万元，下降18.38%；城乡社区支出34021万元，下降8.39%；农林水支出11869万元，下降35.86%，下降的原因为目前收到的上级提前下达补助资金比上年度减少；住房保障支出10500万元，下降12.16%，下降的原因为上级补助资金预计减少；其他支出4万元，下降99.81%，下降的主要原因是上年安排偿还北大客运中心旧改项目国开行贷款本息支出，今年无此项安排。
2023年全城区一般公共预算安排的民生支出共237807万元，占当年全城区一般公共预算支出的比重为84.35%。
2.城区本级一般公共预算计划安排情况。城区本级一般公共预算总收入计划安排295274万元，其中：当年一般公共预算收入114939万元，上级补助收入165981万元，上年结余收入8412万元，动用预算稳定调节基金5942万元。城区本级一般公共预算总支出安排295274万元，其中：当年一般公共预算支出267675万元，补助下级支出14229万元，上解上级支出13370万元。收支平衡。
城区本级一般公共预算收入计划安排114939万元，比上年（2022年执行数，下同）增长10.48%。其中：税收收入60083万元，增长6.02%；非税收入54856万元，增长15.82%。税收收入中：增值税25280万元，增长11.81%；企业所得税8280万元，下降6.8%；个人所得税4313万元，下降9.86%；资源税2800万元，下降2.74%；城市维护建设税5530万元，增长17.09%；房产税5700万元，增长7.69%；印花税5000万元，增长2.65%；城镇土地使用税660万元，增长18.49%；土地增值税2160万元，增长24.86%；耕地占用税360万元，增长6.51%。科目增减变动原因与全城区一致。
城区本级当年一般公共预算支出计划安排267675万元，比上年（2022年年初预算数，下同）下降10.33%。其中：教育支出82688万元，下降3.97%；社会保障和就业支出67315万元，增长2.05%；卫生健康支出23718万元，下降37.69%；农林水支出8251万元，下降46.53%；金融支出1189万元，增长18.9%；其他支出4万元，下降99.81%。科目增减变动原因与全城区一致。
3.财政转移性收支预计情况。2023年城区预计转移性支付收入180335万元，其中：上级补助收入165981万元，主要是根据往年情况预计返还性收入、一般转移性收入及专项转移支付收入；上年结余收入8412万元，全部为上级补助资金结余（2020年和2022年未使用完毕需结转至下年使用的上级专项补助资金）动用预算稳定调节基金5942万元。
2023年城区预计转移性支出27599万元，其中：上解上级支出13370万元，主要是各项上解支出及区划调整补偿。补助下级支出（一般性转移支付）14229万元，主要是对坛洛、金陵和双定三个乡镇的补助。
4.城区本级预备费计划安排情况。2023年城区本级一般公共预算计划安排预备费2850万元，占城区本级一般公共预算支出的1.06%，依据为《中华人民共和国预算法》第四章第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。”
5.城区本级“三公两费”经费计划安排情况。2023年城区本级计划安排“三公”经费1215万元，同比下降10.13%。其中：公务接待费106万元，同比下降5.36%；因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费1109万元，同比下降10.56%。计划安排会议费282万元，同比下降15.57%；计划安排培训费730万元，同比下降26.78%。
（四）政府性基金预算草案。
1.代编全城区政府性基金预算草案。2023年，全城区政府性基金预算总收入为10267万元，其中，政府性基金预算收入1825万元，上年结余收入7894万元。全城区政府性基金预算总支出为9889万元，其中政府性基金支出9889万元。
收支相抵，年终滚存结余378万元。
2.城区本级政府性基金预算草案。2023年，城区本级政府性基金预算总收入为10267万元，其中，政府性基金预算收入1825万元，上年结余收入7894万元。全城区政府性基金预算总支出为9889万元，其中政府性基金支出9889万元。
收支相抵，年终滚存结余378万元。
（五）城区本级国有资本经营预算草案。2023年，城区本级国有资本经营预算总收入713万元，其中，国有资本经营预算收入0元，主要原因是2022年度企业利润初步预计仅能达到不亏损，预计本年度无法上缴国有资本经营预算收益；上年结余收入713万元。
城区本级国有资本经营预算总支出计划安排713万元，其中：接收中央企业退休人员社会化管理专项工作支出713万元。
收支平衡。
（六）城区本级社会保险基金预算草案。2023年，城区社保基金预计收入44769万元，同比增收3117万元，增长7.48%。具体情况如下：
一是城乡居民基本养老保险基金预计收入14331万元（预计参保缴费69468人，领取待遇39355人，参保率预计达98%），同比增加2030万元，增长16.5%。具体收入项目及变动原因是：1、2023年预计城乡居民基本养老保险缴费收入4956万元，同比增加595万元，增长13.64%；2、城乡居民基本养老保险财政补贴收入8766万元，同比增加1405万元，增长19.09%；3、城乡居民基本养老保险利息收入140万元，同比增加21万元，增长17.65%；4、城乡居民基本养老保险转移收入18万元，与上年持平；5、城乡居民基本养老保险投资收益433万元，与上年持平；6、城乡居民基本养老保险其他收入18万元，同比增加9万元，增长100%。
二是机关事业单位基本养老保险基金预计收入30438万元（预计参保人员13115人，其中在职人员9023人，退休人员4092人，参保率100%），同比增收1087万元，增长3.7%。具体收入项目及变动原因是：1、机关事业单位基本养老保险费收入24834万元，同比增收1391万元，增长5.93%；2、机关事业单位养老保险利息收入10万元，与上年持平；3、机关事业单位养老保险财政补贴收入5338万元，同比减少290万元，下降5.15%，主要原因是2022年底财政专户有较多结余，以支定收，暂不需要太多财政补助；4、机关事业单位养老保险转移收入250万元，与上年持平；5、机关事业单位养老保险其他收入6万元，同比减少14万元，下降70%。
2023年城区社会保险基金支出计划安排39270万元，同比增支3254万元，增长9.03%。具体情况如下：
一是城乡居民基本养老保险基金支出预计安排8832万元，同比增加1397万元，增长18.79%，具体支出项目及变动原因是：1、城乡居民基本养老保险基础养老金支出8248万元，同比增加1312万元，增长18.92%；2、城乡居民基本养老保险个人账户养老金支出426万元，同比增加60万元，增长16.39%；3、城乡居民基本养老保险丧葬补助金支出153万元，同比增加25万元，增长19.53%；4、城乡居民基本养老保险转移支出5万元，与上年持平%。
二是机关事业单位基本养老保险基金支出预计安排30438万元，同比增支1857万元，增长6.5%。具体支出项目及变动原因是：1、机关事业单位基本养老金支出30413万元，同比增支1857万元，增长6.5%；2、机关事业单位基本养老保险转移支出25万元，与上年持平。
收支相抵，城区社会保险基金预算当年收支结余5499万元，年终滚存结余29269万元。
（七）城区政府性债务计划安排情况。截至2022年12月31日，uedbet体育平台:政府性债务余额为92878万元，其中一般债务余额为7578万元，专项债务余额为85300万元。2023年预计需支付专项债券利息3200万元，一般债券付息300万元。
2023年—2027年城区需要偿还债务情况：2023年到期还本债务0万元，付息支出约3500万元；2024年到期还本债务17800万元；2025年到期还本债务0万元；2026年到期债务5000万元；2027年到期还本债务900万元。
????（八）预算草案批准前安排支出的情况。按照《中华人民共和国预算法》的规定，在本次人民代表大会批准2023年城区本级预算草案前，及时安排必须支付的部门预算基本支出、项目支出。截至目前，全城区共安排支出75479万元，其中：一般公共预算支出39244万元，政府性基金预算支出 386万元、社会保险基金预算支出35849万元。
（九）城区重点支出保障和主要项目安排情况。2023年，城区本级财政一般公共预算支出计划将聚焦重大决策部署，确保政策落地见效，加大力度补短板惠民生，兜牢兜实“三保”底线，推动高质量发展。
1.做好民生保障文章。一是坚持教育优先发展，落实教育支出82688万元。其中：安排2370万元，保障学前教育及义务教育阶段生均公用经费。安排1155万元，用于学校保安保洁人员经费。保障各学校正常教学运转。二是落实社会保障和就业支出69064万元。其中：安排1932万元，用于城乡居民养老保险；安排1762万元用于保障老年人福利补贴；安排537万元落实困难群众救助。三是提升公共卫生服务水平，落实卫生健康支出25405万元。安排386万元，用于城乡居民基本医疗保险；安排577万元落实基本公共卫生服务。四是提升基层治理效能，安排300万元，落实人大代表建议办理专项经费，推动政策“落到地上”、服务“落到身上”，让人民群众真正得到实惠，切实解决好基层治理“最后一公里”问题。
2.加大乡村振兴投入保障力度。继续加大财政衔接推进乡村振兴补助资金筹措工作力度，全力支持加快推进乡村振兴战略。今年上级提前下达乡村振兴衔接资金2352万元，城区本级安排专项乡村振兴衔接资金2142万元，安排其他经费(人员经费等）98.24万元，发挥财政资金杠杆作用，引导社会资本加大乡村振兴战略投入。围绕产业发展、基础设施等板块，确保财政投入与财政衔接推进乡村振兴补助资金安排重点支持巩固拓展脱贫攻坚成果，积极衔接推进乡村产业振兴。
三、2023年财政重点工作
2023年，我们将全面贯彻党的二十大精神，全力推动高质量发展，重点做好以下工作。
（一）紧盯目标任务，着力抓收入增财力。
——依法依规组织收入。一是强化财税携手培植财源机制，加强重点税源服务管理，促进主体税收的稳定增长。加大挖掘非税收入增收潜力的工作力度，加强非税征管，紧密配合相关部门，做好旱改水出售工作，减小非税缺口。
——善用PPP创新财政驱动。2023年，继续加快推进基础设施提升及乡村振兴PPP项目及教育基础设施PPP项目社会资本采购，争取于一季度成功落地开工建设。根据城区财政承受能力情况，继续加强PPP项目包装策划，加大推进城区基础设施建设，助力城区产业发展。
——统筹盘活国有资产。深入推进存量资产盘活，以“分期分批推进”为原则，大力盘活国有自然资源，直管铺面、直管公房等房产资源，停车泊位、水库、水厂等基础设施资源，力争到2023年底前累计完成盘活资产1.5亿元以上。拓宽盘活渠道，加大力度盘活本辖区存量资产资源，千方百计筹集发展资金。
（二）紧扣保障主责，突出保重点兜底线。
——聚焦重大保障。发挥财政资金引领撬动作用，支持产业振兴，聚焦实体经济发展，加快构建现代化产业体系。聚焦构建重点产业链，支持传统产业转型升级，密切配合培育壮大新兴产业。助力办好形式多样的“消费节”，提振消费活力，培育经济发展新动能。贯彻“项目为王”理念，大力发展招商引资，全力支持项目建设，加快推动PPP项目落地。大力支持科教创新，持续投入安吉·华尔街工谷、脑力产业园等园区建设，推动高水平科技创新发展。深入实施乡村振兴战略，支持产业振兴，落实产业帮扶，持续推进农业产业集群发展，发展乡村旅游新业态，落实好各项惠农补贴政策，全面推进乡村振兴。支持推动高水平城市治理，强化市容市貌整治，支持城市背街小巷改造工程，推动城市生态环境质量、人居环境品质不断提升。
——强化“三保”保障。充分发挥财政职能作用，筑牢兜实“三保”底线，按要求做好“三保”资金专户管理，优先保障“三保”资金拨付，确保城区不发生“三保”风险。牵头组织协调城区财政和上级财政转移支付相关问题，争取自治区及南宁市对城区“三保”以及刚性支出加大支持力度。2023年，我城区按国家范围、地方实际支出标准，足额预算安排“三保”等必保支出需求，“三保”年初预算为161292万元，其中：保工资预算安排125500万元，保基本民生预算安排28182万元，保运转预算安排7610万元。
——增进民生福祉。践行以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，解决好群众“急难愁盼”问题，切实保障和改善民生。大力支持“学在西乡塘”教育品牌建设，推进学前教育普惠发展，促进义务教育均衡发展。加大力度支持基层公共卫生体系建设，做好疫情防控资金保障，推动健康西乡塘行动，提升基层治理能力和治理水平。不断加大社会保障投入，增强社会救助保障能力，按时足额发放各类救助金，稳步提高社会保险待遇水平。支持就业优先战略，落实稳就业保就业，开展就业专项帮扶、职业技能提升等行动，做好重点群体就业创业服务。推动文化惠民，落实好图书馆、文化馆、博物馆、文化服务中心等资金保障。持续优化生态环境质量，开展环境综合治理，加强生态修复，推动绿色转型发展，大力支持生态文明建设示范区创建。
（三）紧抓提质增效，推动强管理提效能。
——规范财政预算管理。推进零基预算改革工作，深入推进预算管理一体化建设。坚持从严从紧、勤俭节约、集中财力办大事原则，继续严格落实过紧日子要求，进一步压减一般性支出。强化资金统筹工作，加强财政拨款结转结余资金管理。落实财政运行监测分析机制，加强预算执行动态监控和库款审核，优先保障“三保”、基础设施补短板、产业项目建设等重点领域，稳住经济发展和民生保障基本盘。
——深化预算绩效管理。加快打造全过程预算绩效管理链条。强化新增重大政策和项目事前绩效评估，完善项目绩效跟踪监控机制，探索创新绩效评价管理模式，注重评价结果应用，形成“评价、反馈、整改、提升”良性循环，进一步提高财政资金使用效益。
——优化政府采购管理。以优化政府采购营商环境为契机，持续开展清理政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，构建统一开放、竞争有序的政府采购市场体系，保障各类市场主体平等参与政府采购活动的权利。
——强化地方政府债务监管。坚持加强政府债务管理和防范化解隐性债务风险“两手抓”。持续加强专项债券借、用、管、还全流程管理，充分发挥专项债券稳投资、扩内需、补短板作用。积极稳妥化解累积的地方政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量。
——提升金融服务实体经济力度。会同上级金融监管部门，落实落细国家货币支持政策助企纾困解难、保市场主体，满足实体经济有效融资需求。深入实施“桂惠贷”，力争“桂惠贷”新增投放金额持续占全市7％以上。
各位代表，新的一年，我们将在城区党委和城区政府的领导下，自觉接受城区人大的监督，认真听取政协的意见和建议，坚定信心、埋头苦干，踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政改革发展各项工作，为奋力开创新时代uedbet体育平台:高质量发展新局面作出更大贡献。
附件1
2022年预算执行情况和2023年预算草案
有关名词解释
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城区组织的财政收入：指由城区财政、税务部门组织征收的各项财政收入。包括按照现行财政体制规定属于我城区的一般公共预算收入和属于中央、自治区、南宁市财政的收入。
一般公共预算总收入：城区一般公共预算总收入包括城区一般公共预算收入、转移性收入。
一般公共预算收入：指按照现行分税制财政体制规定，城区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于城区可自主支配的财政收入。
转移性收入：反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。主要包括：返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上解收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入、接受其他地区援助收入、动用预算稳定调节基金。
一般公共预算总支出：城区一般公共预算总支出包括城区一般公共预算支出、转移性支出。
一般公共预算支出：主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探工业信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、预备费、其他支出等。
转移性支出：反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨支出。具体包括：返还性支出、一般性转移支付、专项转移支付、上解支出、调出资金、年终结余、债务转贷支出、援助其他地区支出、安排预算稳定调节基金、补充预算周转金。
民生支出：根据财政部统一口径，民生支出主要包括教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、粮油物资储备支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出13类功能类科目的支出。
年终结余：反映政府收支总预算结余。城区2022年预算执行情况的年终结余数全部为未使用完毕需结转至下年使用的上级专项补助资金。
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